ИФНС обвинила ООО на УСН в дроблении бизнеса и предложила перейти на ОСНО: как заполнить разделы 4, 6 декларации по НДС за прошлые периоды?
Добрый день.
ООО на УСН, налоговая вменяет дробление и предлагает добровольно перейти на ОСНО с 2020 года!
Соот-но нужно сдать за все периоды декларации по прибыли и НДС.
Дело в том, что почти 90% операций, облагаются по ставке 0% (международные транспортные услуги).
Предполагается, что документы на подтверждение ставки НДС 0%, ООО предоставит в декабре 2023 года - январе 2024 года.
Правильно ли я понимаю, что во всех декларациях по НДС (все кварталы 2020-2022, 1-2 кв 2023) будет заполнятся раздел 6, т.к. уже понятно, что просрочка по документам?
А раздел 4 будет заполнятся только в 4 кв 2023 г со всей накопленной суммы с 2020 г? // либо в 1 кв 2024, если сбор затянется до 1 кв 2024.
Благодарю за ответ.
ООО на УСН, налоговая вменяет дробление и предлагает добровольно перейти на ОСНО с 2020 года!
Соот-но нужно сдать за все периоды декларации по прибыли и НДС.
Дело в том, что почти 90% операций, облагаются по ставке 0% (международные транспортные услуги).
Предполагается, что документы на подтверждение ставки НДС 0%, ООО предоставит в декабре 2023 года - январе 2024 года.
Правильно ли я понимаю, что во всех декларациях по НДС (все кварталы 2020-2022, 1-2 кв 2023) будет заполнятся раздел 6, т.к. уже понятно, что просрочка по документам?
А раздел 4 будет заполнятся только в 4 кв 2023 г со всей накопленной суммы с 2020 г? // либо в 1 кв 2024, если сбор затянется до 1 кв 2024.
Благодарю за ответ.
Comments
-
Чимита Добшинова, добрый день!
у вас интересный случай на самом деле, потому что если бы вам не предлагали сдать декларации за прошедшие периоды, у вас порядок действий был бы следующий:
1. сдали первичную декларацию без раздела 4 и без раздела 6
2. через 180 дней не подтвердились - сдали корректировку с разделом 6
3. подтвердились через 360 дней - сдали первичную с разделом 4
у вас же комплект документов собран, но в том периоде, когда вы считали, что имеете право применять УСН
я бы рекомендовала вам с юристами этот момент проработать, раз у вас так всё серьезно пошло -
Aрина Абабкова, благодарю за ответ
