Отчетность в ПФР за 9 месяцев 2013 года после выездной проверки
Добрый день!
Прошу помощи, т.к. ПФ ответил "мы не можем вас проконсультировать ,что делать".
В июле была выездная проверка, результатам которой были доначислены страховые взносы за 2010-2012 год. Акт принесли в конце августа, в тот же день по велению проверяющего перечислили недоимки, штрафы, пени. Решение созрело 25 сентября, а вступило в силу (как потом оказалось) уже в октябре.
Таким образом возникла ситуация, когда уплата доначисленных страховых взносов произошла в 3 кв.2013 г., а корректирующие ИС надо подавать в 4 кв.2013 г. ПФР отчет не принимает, т.к. при сравнении уплаченных взносов вылезает переплата.
Подскажите, пожалуйста, что делать в этом случае? 2 недели на исправление ошибок уже пошли...
Прошу помощи, т.к. ПФ ответил "мы не можем вас проконсультировать ,что делать".
В июле была выездная проверка, результатам которой были доначислены страховые взносы за 2010-2012 год. Акт принесли в конце августа, в тот же день по велению проверяющего перечислили недоимки, штрафы, пени. Решение созрело 25 сентября, а вступило в силу (как потом оказалось) уже в октябре.
Таким образом возникла ситуация, когда уплата доначисленных страховых взносов произошла в 3 кв.2013 г., а корректирующие ИС надо подавать в 4 кв.2013 г. ПФР отчет не принимает, т.к. при сравнении уплаченных взносов вылезает переплата.
Подскажите, пожалуйста, что делать в этом случае? 2 недели на исправление ошибок уже пошли...
Comments
-
Добрый день!
Почему корректирующие надо подавать в 4 кв.? Вы уже за 9 месяцев сдали отчет?
Если за 9 месяцев отчет еще не принят, то корректирующие СЗВ за 2010-2012 присоединяете к пакету за 9 месяцев 2013. В корректирующих меняете начисления. Уплату добавляете в СЗВ за 3 кв.2013. Нарастающим итогом с 2010 с учетом корректировок уплата по ЗЛ не должна превысить начисления. В РСВ доначисленные суммы отражаете в разделе 4, т.к. акт составлен в 3 квартале. -
Мы так делали в первый раз. Но нам в грубой форме ответили, что мы слепые, и не видим что ли, что решение вступило в силу в октябре, это 4 квартал, так что корректировки в 4 квартале и присылайте. Это дословно. Вот и получается, что в 3 квартале переплатили (как бы), а в 4 квартале это корректируем доначислением. Но с переплатой-то не принимают ИС... Просто замкнутый круг какой-то...
-
Цитата: Мы так делали в первый раз. Но нам в грубой форме ответили, что мы слепые, и не видим что ли, что решение вступило в силу в октябре, это 4 квартал, так что корректировки в 4 квартале и присылайте. Это дословно. Вот и получается, что в 3 квартале переплатили (как бы), а в 4 квартале это корректируем доначислением. Но с переплатой-то не принимают ИС... Просто замкнутый круг какой-то...
Тогда уплату показываете в 3 квартале только в РСВ. 4 раздел не заполняете (в 120 строке нет доначислений). На конец 3 квартала должна образоваться переплата (в 150 строке сумма с минусом). Тогда в 4 квартале ее можно будет зачесть (прибавить к уплате 4 квартала) и в пакет включите корректирующие СЗВ с доначисленными суммами и заполните 4 раздел. -
В том-то и дело, что с РСВ проблем нет - там все показали ,как надо (после того, как узнали о дате вступления решения в силу). При проверке протокол выдает ошибку: по АДВ уплачено столько-то, по РСВ больше (столько-то+уплаченная недоимка). Т.е. по РСВ уплачено больше, чем по ИС. Куда деть эти переплаты в ИС за 9 месяцев?
-
Цитата: Куда деть эти переплаты в ИС за 9 месяцев?
В ИС за 9 месяцев эти переплаты не показываем
вместе с начислениями они отразятся в ИС за 4 квартал -
Цитата: Цитата: Куда деть эти переплаты в ИС за 9 месяцев?В ИС за 9 месяцев эти переплаты не показываемвместе с начислениями они отразятся в ИС за 4 квартал
Это мне ясно. Вопрос состоит в том, куда запихнуть суммы переплаты, чтоб они не отражались как переплаты. -
Цитата: Вопрос состоит в том, куда запихнуть суммы переплаты, чтоб они не отражались как переплаты.
никуда
в отчете за 9 месяцев данные суммы показываем только в РСВ
разница РСВ с ИС будет на эти суммы переплаты
в отчете за 4 квартал уплата в ИС будет больше чем в РСВ на эти же суммы
в итоге отчеты сравняются😀 -
Цитата: В том-то и дело, что с РСВ проблем нет - там все показали ,как надо (после того, как узнали о дате вступления решения в силу). При проверке протокол выдает ошибку: по АДВ уплачено столько-то, по РСВ больше (столько-то+уплаченная недоимка). Т.е. по РСВ уплачено больше, чем по ИС. Куда деть эти переплаты в ИС за 9 месяцев?
А что у Вас по ИС? Есть ли задолженность на конец периода? -
Цитата: Цитата: Вопрос состоит в том, куда запихнуть суммы переплаты, чтоб они не отражались как переплаты.никудав отчете за 9 месяцев данные суммы показываем только в РСВразница РСВ с ИС будет на эти суммы переплатыв отчете за 4 квартал уплата в ИС будет больше чем в РСВ на эти же суммыв итоге отчеты сравняются😀
Ответ логичный, однако ПФ с этим не согласен. Такой отчет был моей второй попыткой сдачи. Неудачной. Так что требуется другой выход. -
Цитата: А что у Вас по ИС? Есть ли задолженность на конец периода?
ПФ прислали статистику, по которой висят хвосты по некоторым сотрудникам (уж не знаю, насколько это верно, отчет села делать впервые). ПФ предлагает размазать сумму уплаты недоимки, которая висит как переплата, по уволенным. Насколько это корректно? -
Цитата: ПФ прислали статистику, по которой висят хвосты по некоторым сотрудникам (уж не знаю, насколько это верно, отчет села делать впервые). ПФ предлагает размазать сумму уплаты недоимки, которая висит как переплата, по уволенным. Насколько это корректно?
Не надо отделять эту "уплаты недоимки" от других уплат по организации. Общую суммы уплаты а 3 квартале Вы должны распределить по ИС в пределах долга на начало квартала и начислений в квартале индивидуально по сотрудникам с учётом забытых долгов давно уволенным сотрудникам. -
Большое спасибо, начала делать. Надеюсь, ПФ это примет.
Спасибо, низко кланяюсь 😀
